答：你公司4季度合计销售额未超过30万元，在办理增值税纳税申报时，应将普票销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户，应填写在第11栏“未达起征点销售额”)，应将专票的销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第1栏和第2栏，开具1%专票的销售额按照2%计算的减免税额需要在减免税明细表的减税栏次进行体现。
答：你公司4季度合计销售额未超过30万元，在办理增值税纳税申报时，应将普票销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户，应填写在第11栏“未达起征点销售额”)，应将专票的销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第1栏和第2栏，开具1%专票的销售额按照2%计算的减免税额需要在减免税明细表的减税栏次进行体现。
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